בדיוק כמו קרנות נאמנות, ETFs מחלקים רווחי הון (בדרך כלל בדצמבר בכל שנה) ודיבידנדים (חודשי או רבעוני, תלוי ב-ETF). למרות שרווחי הון עבור תעודות סל אינדקס הם נדירים, אתה עלול להתמודד עם מסים על רווחי הון גם אם לא מכרת אף מניות.
האם תעודות סל כפופות לרווחי הון?
כאשר תעודות סל נרכשות פשוטות ונמכרות, אין רווחי הון או מסים שנגרמו. מכיוון שתעודות סל נחשבות לרוב לכלי השקעה "עוברים", תעודות סל בדרך כלל אינן חושפות את בעלי המניות שלהן לרווחי הון.
איך תעודות סל נמנעות ממיסים?
ETFs אפשר למשקיעים לעקוף כלל מס שנמצא בין עסקאות קרנות נאמנות הקשורות להצהרה על רווחי הון. כאשר קרן נאמנות מוכרת נכסים בתיק שלה, בעלי המניות של הקרן בוחנים את רווחי ההון האלה.
האם לתעודות סל יש הטבות מס?
ETFs יכולים להיות יעילים יותר במס בהשוואה לקרנות נאמנות מסורתיות. בדרך כלל, החזקת תעודת סל בחשבון חייבת תיצור פחות התחייבויות מס מאשר אם היית מחזיק קרן נאמנות בעלת מבנה דומה באותו חשבון. … שניהם כפופים למס רווחי הון ולמיסוי על הכנסה מדיבידנד.
האם תעודת סל חייבת במס?
במקרה של תעודות סל בהודו, רווחי הון לטווח קצר ממוסים בשיעור השיא של המס עבור המשקיע הנוגע בדבר, בעוד שרווחי הון לטווח ארוך מחויבים במס של 10% ללא מס הצמדה למדד או בשיעור של 20% עם הטבות הצמדה למדד. תעודות סל בהודו, לפיכך, זוכות לניקוד נמוך יותר מבחינת תשואות כמו גם מבחינת יעילות מס.
